地方国有平台公司“大监督”体系建设解决方案

构建协同高效的“监督体系“是强化国资监管改革的重要抓手。目前，地方国有平台公司的风险管理、内控体系、合规管理和法务审查普遍以下问题和难点：

1)   内控制度流于形式：一些地方国有企业的内控制度可能不健全，制度出台过程不科学规范，导致难以形成统一认识，影响后续实施。

2)  缺乏内部监督与审计机构：部分地方国有企业可能未设置专门的内审机构，导致缺少重要的监督内控手段。

3)  风险管理与不相容性职责隔离意识不足：地方国有企业可能没有具备较强的风险管理意识，导致经济活动存在较大风险，且不重视风险隔离问题，容易造成潜在的廉洁风险与法律风险。

4)  管理体系整合难题：在推进法务、合规、内控、风险管理一体化建设时，由于四者在内涵、边界上存在不清和职能重复，造成一定困惑甚至冲突。

5)  组织职能统一的挑战：实现风险、内控、合规管理职能在治理层、管理层和执行层的职责统一存在难度，特别是在第二道防线的职能统一方面。

6)  工作机制协同的难题：需要构建风险管理、内部控制、合规管理等监督主体之间的协同工作机制，增强监督工作的合力。

7)  管理制度统一的难度：需要将风险、内控及合规管理要求融入到企业日常业务流程及管理中，实现管理制度的统一。

8)  评价体系统一的复杂性：进行评价体系统一是保障各个管理体系有效运行的重要工作，需要明确一体化管理体系评价工作的多个方面，如组织形式、评价方式等。

9)  合规风险识别和管理的挑战：合规风险的识别和管理是企业合规体系建设的前提，但企业可能面临识别合规义务的难题，以及合规风险的不利后果。

10)    规模和资源限制：地方国有企业可能面临规模较小、缺乏法律和合规专家的问题，这增加了建设“一体化”体系的难度